税務申告(VAT申告)¶
VAT 番号(登録番号)を登録した企業は、売上高と登録規則に応じて、月次または四半期ごとに 税務申告書 を提出しなければなりません。税務申告書またはVAT申告書は、税務当局に会社が行った課税取引に関する情報を提供するものです。アウトプットタックス は、企業が販売した商品やサービスの数に対して課され、インプットタックス は、商品やサービスを購入する際に価格に上乗せされる税金です。これらの値に基づいて、企業は納付または還付される税額を計算することができます。
注釈
VATとその仕組みに関する追加情報は、欧州委員会の以下のページでご覧頂けます: "VATとは ?"
警告
同じVAT IDを共有する異なる連絡先は、誤ったVATレポートを引き起こす可能性があります。連絡先が関連している場合（関連パートナー、同じ会社内の部門など）は、親タイプと子タイプの連絡先の使用を検討してください。
前提条件¶
税務申告周期¶
税務申告期間 を設定することで、Odooは税務申告を正しく計算し、税務申告期限に遅れないようにリマインダを送信します。
これを行うには、 に進みます。税務申告周期 で設定できます:
周期: ここで確定申告書を月次で提出するのか、四半期ごとに提出するのかを定義します;
リマインダ: Odooがいつ税務申告書の提出を促すかを定義します;
仕訳帳: 確定申告を記録する仕訳を選択します。
注釈
これは通常、アプリの初期セットアップ の際に設定されます。
税グリッド¶
Odooは税に設定された 税グリット 設定に基づいて税レポートを作成します。そのため、記録された全ての取引で正しい税が使用されていることを確認することが重要です。仕訳帳項目 タブを開くと、 税グリッド を確認することができます。
税グリッドを設定するには、:menuselection:`会計 --> 設定 --> 税`に移動し、変更する税を開きます。そこで、請求書や返金の記録に使用される税グリッドとともに、税の設定を編集できます。
注釈
データベースの作成時に選択した国に応じて、 会計ローカリゼーションパッケージ がインストールされます。
課税期間のクローズ¶
税のロック日¶
会計日が 税務申告のロック 日付より前の新たな取引については、その税額が次の未締めの税期間に繰り越されます。これは、期間が締められた後にレポートへ変更が加えられないようにするために有効です。
そのため、 決算整理仕訳 を作成する前に課税日をロックすることをお勧めします。こうすることで、他のユーザが 決算整理仕訳 に影響を与えるような取引を修正・追加することができなくなり、申告ミスを防ぐことができます。
現在の 税務申告のロック 日を確認、または編集するには、 を選択してください。
税務申告¶
報告対象期間のすべての税関連取引が記帳済みになったら、 に移動し、 税務申告 レポートを開きます。日付フィルタを使って申告対象の期間を選択し、税務申告の概要を確認します。次に、:guilabel:締め仕訳 をクリックして、税の締め仕訳を作成します。Odoo は仕訳の明細を自動で提案しますので、必要に応じて編集し、:guilabel:記帳 をクリックして確定します。
レポートから、PDF をクリックして、税務申告書のPDFをダウンロードします。または、 (歯車) アイコンをクリックし、Excel をダウンロード をクリックして、税務申告書の XLSX をダウンロードします。レポートをドキュメントアプリに保存するには、 (歯車) アイコンをクリックし、ドキュメントにコピー をクリックします。エクスポート先 のフォーマット、ドキュメント名、保存先の:guilabel:フォルダ を選択し、タグ を追加します。
この報告書には、税務当局に報告すべきすべての金額と、支払額または返金額が含まれます。
注釈
If you forgot to lock your tax date before clicking on Closing Journal Entry, then Odoo automatically locks your fiscal period on the same date as the accounting date of your entry. This safety mechanism can prevent some fiscal errors, but it is advised to lock your tax date manually before, as described above.
重要
期間の税務レポートが生成されたが、まだ転記されていない場合、同じ期間の追加の請求書や仕入先請求書を転記して、締め仕訳に含めることができます。そのためには、税務締め仕訳の提案で更新をクリックするか、税務レポートから再度締め仕訳をクリックします。
期間の税務レポートが転記されると、Odooは期間をロックし、VAT(付加価値税)を含む新しい仕訳の作成を防ぎます。顧客請求書または仕入先請求書の修正は、次の期間に記録する必要があります。
参照