インド¶
**インド給与ローカライゼーション**は、手当、控除、法定コンプライアンス、従業員福利厚生を含む完全なインド給与構造を提供します。従業員と雇用主の両方の拠出金を自動的に計算および控除し、インドの労働法および税法への完全なコンプライアンスを保証します。
インドローカライゼーションを設定する前に、すべてのローカライゼーションの基本情報、およびすべての共通設定とフィールドを含む一般的な給与ドキュメントを参照してください。
アプリ & モジュール¶
インド給与ローカライゼーションのすべての機能を利用するには、次のモジュールをインストールしてください:
名前 |
技術名 |
説明 |
|---|---|---|
インド - 給与 |
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インド給与の法定給与構造、手当、控除、コンプライアンスルールを提供します。 |
インド - 会計付き給与 |
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インドのローカライゼーションで生成された給与明細の会計エントリとマッピングを追加します。 |
インド - 休暇 |
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サンドイッチ休暇やオプション休日を含む、インド固有の休暇ポリシーを追加します。 |
一般設定¶
まず、会社を設定する必要があります。に移動します。リストから目的の会社を選択し、次のフィールドを設定します:
会社名: このフィールドに事業名を入力します。
住所：市区町村、都道府県、郵便番号、国を含む完全な住所を入力してください。
重要
会社の住所で選択された都道府県は、デフォルトで従業員の勤務先住所として関連付けられ、給与税の計算に使用されます。
GSTIN：インドのGST登録事業者に必要な15桁の税識別番号を入力してください。
PAN：所得税局が発行する税務報告用の10文字の英数字IDを入力してください。
会社ID：事業所の州ID番号を入力してください。
通貨：デフォルトでINRが選択されています。選択されていない場合は、ドロップダウンメニューからINRを選択してください。
UPI Id：インドのUPIシステムを通じてデジタル決済を受け取るために使用される仮想決済アドレスを入力してください。
電話: 会社の電話番号を入力します。
メール: 一般的な連絡先情報に使用するメールアドレスを入力します。
次に、インド給与ローカライゼーションの給与設定を構成します。に移動し、会社に適用される以下のオプションを有効にしてください：
従業員積立基金：EPF雇用主ID（EPFOが発行する英数字コード）を入力して、自動PF控除と拠出を有効にします。これを有効にすると、従業員の給与設定と契約テンプレートの**積立基金（PF）拠出**セクションがアクティブになります。
職業税：州が発行したPT登録番号（通常は数字/英数字）を入力して、給与ベースの職業税控除を許可します。これを有効にすると、従業員の給与設定と契約テンプレートの**税控除**セクションの下にある**職業税スラブ**フィールドがアクティブになります。
従業員州保険：ESIC雇用主コード/IP番号（ESICが提供する10桁の数字ID）を入力して、義務的な医療保険拠出を処理します。これを有効にすると、従業員の給与設定と契約テンプレートの**ESIC（従業員州保険）**セクションがアクティブになります。
労働福祉基金：LWF設立/識別番号（州が発行する数字/英数字ID）を入力して、法定福祉基金拠出を控除し送金します。これを有効にすると、従業員の給与設定と契約テンプレートの**労働福祉基金（LWF）**セクションがアクティブになります。
従業員¶
契約で給与パッケージを設定する前に従業員レコードを作成してください。
従業員契約は給与計算の基盤となり、給与体系には手当、控除、法定コンプライアンスが契約内で直接設定されます。
個人タブ¶
従業員の個人情報セクションで以下の情報を設定します:
UAN: EPFOが各従業員に発行する12桁の一意の識別子。異なる雇用主間のすべてのPF口座をリンクし、PF拠出金、引き出し、移転の追跡に使用されます。
ESIC番号: 従業員国家保険公社の下で従業員に割り当てられる17桁の一意の保険番号。医療給付、保険補償へのアクセスを提供し、ESI制度下でのコンプライアンスに使用されます。
PAN: 所得税局が発行する10文字の英数字識別子。所得税報告、従業員身元の確認、正確なTDS処理の確保に使用されます。
LWF口座番号: 州固有の従業員労働福祉基金ID。労働福祉基金への従業員レベルの拠出金を記録し、福祉関連の法定コンプライアンスを可能にします。
給与タブ¶
法定コンプライアンス¶
積立基金 (PF) 拠出¶
EPFは従業員の退職給付制度で、雇用主と従業員の両方が毎月従業員の給与の一定割合を拠出します。
- インド給与の積立基金 (PF) 設定オプションでは、以下のいずれかを選択できます:
基本給を₹15,000に上限設定する (EPF法定規則に従う)、または
上限なしで実際の基本給 (日割り賃金) に基づいてPFを計算する。
税控除¶
税控除により、企業は専門税やTDSなどの法定および雇用主固有の税控除を定義でき、給与明細計算時に自動的に適用されます。
税控除は、所得税および州税規制に準拠するために、従業員の給与から差し引かれる法定または会社が定めた金額です。
職業税は、従業員の収入に課される州レベルの税金です。
システムは契約から従業員の収入とステータスを読み取り、給与明細を生成する際に正しい職業税のスラブ率を自動的に適用します。
参照
職業税の詳細情報
従業員州保険（ESIC）¶
ESICは、従業員とその家族に医療給付および現金給付を提供する社会保障制度です。
雇用主と従業員の両方の拠出金は、賃金のパーセンテージとして自動的に計算されます。
参照
従業員州保険公社（ESIC）の詳細情報
労働福祉基金（LWF）¶
労働福祉基金（LWF）は、州ごとの労働福祉委員会によって管理される、労働者の福祉を目的とした法定遵守事項です。
雇用主と従業員の両方に対する固定拠出金を定義できます。
参照
労働福祉基金（LWF）の詳細情報
給与福利厚生¶
電話やインターネットのサブスクリプション、食事クーポン、会社の交通手段、医療保険などの給与福利厚生は、手当または福利厚生として従業員契約で設定でき、従業員の給与明細に自動的に反映されます。
契約の福利厚生および保険福利厚生セクションを設定し、各福利厚生の月額拠出額を設定します。一般的な例には以下が含まれます:
福利厚生: 電話サブスクリプション、インターネットサブスクリプション、食事クーポン、会社の交通手段、その他の手当。
保険福利厚生: 医療保険、配偶者保険、第一子保険、第二子保険など。
その他の控除¶
その他の控除には、退職金などの法定件が含まれます。
退職金は、雇用主の法定拠出金であり、従業員の賃金に対する割合として計算され、退職金給付の一部として毎月計上されます。
契約テンプレートから給与を設定¶
従業員給与ページを設定して、既定の契約テンプレートに基づいて詳細を自動的に読み込んで表示します。
新しい従業員を作成する際、従業員給与タブで既定の契約テンプレートを読み込み、事前定義された給与パッケージを自動的に設定します。
契約テンプレートは給与構造を定義し、該当するすべての給与構成品、法定コンプライアンス、福利厚生を含みます。
契約テンプレートを設定するには、に移動し、契約テンプレートを作成または既存のものを開き、契約テンプレート内で、上記の給与構成品、法定コンプライアンス、福利厚生、保険給付を含む、応募者/従業員の給与パッケージを設定します。
休暇設定¶
インドのローカライゼーションには、サンドイッチ休暇やオプション祝日など、インドの組織向けに設計された特定の休暇管理機能が含まれています。
これらのポリシーを有効にするには、インド - 休暇アプリケーションをインストールします。
参照
サンドイッチ休暇¶
*サンドイッチ休暇*は、2つの適用された休暇日の間にある週末と祝日も休暇としてカウントされる休暇ポリシーです。これを:doc:`休暇タイプ <../../time_off/time_off_types>`で有効にするには、:menuselection:`休暇アプリ --> 設定 --> 休暇タイプ`に移動し、この機能を有効にする休暇タイプをクリックします。:guilabel:`休暇タイプ`フォームの:guilabel:`設定`セクションで、:guilabel:`サンドイッチ休暇`の横のチェックボックスにチェックを入れます。
Example
従業員が11月28日金曜日と12月1日月曜日に休暇を申請します。11月29日土曜日と11月30日日曜日(週末)も両方とも休暇としてカウントされるため、申請された休暇の合計は2日ではなく4日になります。
オプション祝日¶
オプション祝日は、柔軟祝日とも呼ばれ、地域の祝日や宗教的な祝日など、特定のカレンダー日付に割り当てられた特別な祝日です。従業員は、これらの定義された日付にのみ休暇を申請できます。
従業員が他の日付で休暇を申請しようとすると、検証エラーが発生します。
これを:doc:`休暇タイプ <../../time_off/time_off_types>`で有効にするには、:menuselection:`休暇アプリ --> 設定 --> 休暇タイプ`に移動し、新しい休暇タイプを作成するか既存のタイプを開き、:guilabel:`休暇タイプ`フォームの:guilabel:`設定`セクションで、:guilabel:`オプション休日に制限`の横のチェックボックスにチェックを入れます。次に、:menuselection:`休暇アプリ --> 設定 --> オプション休日`に移動します。特定のカレンダー日付に割り当てて新しいオプション休日を作成します。オプション休日はダッシュボードで確認できます。
従業員はこれらの休暇タイプを申請できますが、設定されたオプション（柔軟）の休日日付でのみ可能です。
給与設定¶
l10n_in_hr_payrollモジュールがインストールされると、インドの新しい給与構造が追加されます：India: Regular Pay（India: Employee Pay構造タイプの下）。
給与構造には、賃金、法定給与構造、手当、控除、およびコンプライアンスルールの計算に必要なすべての給与ルールが含まれています。
給与規則¶
給与ルールは、各手当、控除、福利厚生、および法定コンプライアンスの計算方法を制御します。
給与ルールを表示するには、に移動します。India: Employee Payをクリックして展開し、次にIndia: Regular Payをクリックします。
ルールパラメーター¶
特定の給与計算では、特定の率または賃金上限が必要であり、ルールパラメータは、給与ルールで参照できるパーセンテージまたは固定金額として値を提供します。
ルールパラメータは、からアクセスできます。すべてのルールパラメータが、関連する給与ルールとともにここに一覧表示されます。
ルールパラメータは、法定計算のために給与ルールによって使用され、給与明細が国および州レベルの規制に準拠していることを保証します。
重要
Odooは必要に応じてルールパラメータを更新します。国または州の規制に公式な変更がない限り、ルールパラメータを変更**しない**ことをお勧めします。
インド給与の実行¶
給与を実行する前に、給与担当者は従業員の勤務記録を最終確定して、支払いの正確性を確認し、エラーを検出する必要があります。これには、すべての休暇が承認されていること、残業時間が適切であることの確認が含まれます。
勤務記録は、従業員の契約設定に基づいて同期されます。Odooは、割り当てられた勤務スケジュール、勤怠記録、計画スケジュール、および承認された休暇から情報を取得します。
すべてが正しいことを確認したら、ドラフト給与明細を個別に作成するか、グループで作成できます。これは給与アプリでは給与実施と呼ばれます。
注釈
給与担当者の時間を削減するために、賃金タイプ(固定給与と時間給)、支払いスケジュール(週次、隔週、月次など)、部門(直接費と管理費)、または会社に最適なその他のグループ分けによって、給与明細をまとめて処理することが一般的です。
給与計算の実行プロセスには、給与税から源泉徴収される金額が正しいこと、従業員が純給与として受け取る金額が正しいこと、労働時間の計算が従業員の実際の労働時間を反映していることなどを確認するために実行する必要があるさまざまなアクションが含まれます。
給与一括処理を実行する場合は、データの分析または検証を開始する前に、期間、会社、および含まれる従業員が正しいことを確認してください。
給与明細の下書きが作成されたら、正確性を確認します。:guilabel:`勤務日数と入力`タブを確認し、記載されている勤務時間が正しいこと、およびその他の入力が正しいことを確認してください。コミッション、チップ、払い戻しなど、不足している入力を追加します。
次に、各種合計（総支給額、従業員の税金、手当、雇用主の税金、純給与）を確認し、編集がある場合は計算シートをクリックして給与計算を更新します。すべてが正しければ、確認をクリックします。
会計チェック¶
仕訳作成¶
給与明細が確認され最終確定されると、仕訳は個別または一括処理で転記されます。仕訳は最初ドラフトとして作成されます。
重要
仕訳を個別に行うか一括処理で行うかは、給与処理を実施する*前に*決定する必要があります。
インドCoA（勘定科目表）の6つのアカウントが、インド給与ローカリゼーションに含まれています：
210100 給与費用：基本給与と特定の手当アカウントに割り当てられていないすべての収入を含む、従業員の総給与費用を記録します。このアカウントは、財務報告のための主要な給与コストを記録します。300001 住宅手当費用：住宅手当として支払われる給与の部分を記録します。法定報告および税額計算のためにHRAを個別に追跡するために使用されます。300002 標準手当費用：HRAやパフォーマンスボーナスなどの特別カテゴリに該当しない、給与パッケージの一部である定期的な手当を記録します。例として、交通手当や光熱費手当があります。300005 Performance Bonus：従業員に支払われる裁量的または業績連動型のボーナスを記録します。このアカウントにより、1回限りまたは変動的なインセンティブコストを通常の給与経費と区別できます。300011 Leave Travel Allowance Expense：従業員に支払われる休暇旅行手当を追跡します。LTAはインド所得税法の下で部分的に非課税となることが多いため、コンプライアンスのために個別に追跡することが重要です。300004 Fixed Allowance Expense：食事手当、特別勤務手当、または給与のその他の構成的な構成品など、従業員に支払われる固定的で定期的な手当を記録します。
注釈
CoA設定は、会社がインドに所在する場合にデフォルトで設定されます。アカウントコードと名称は、会社の給与構造とレポーティング要件に合わせてカスタマイズできます。給与ルール(給与構造で使用)に関連するCoAアカウントがない場合、Odooは仕訳のタイプに関係なく、デフォルトアカウント`Salary Expense`を使用して仕訳を作成します。
仕訳のドラフトが正しいことを確認したら、仕訳を転記します。
支払いの登録¶
仕訳が検証されると、Odooは支払いを生成できます。
給与ルールに取引先が関連付けられている場合、支払いは取引先別にグループ化できます。
給与計算を締める¶
エラーがない場合、給与計算期間の給与計算が完了します。
インドの給与明細の理解¶
この給与明細は、手当、控除、コンプライアンス要件、福利厚生に関する詳細情報を提供します。従業員は、給与の計算方法、適用される法定控除と組織的控除、受給資格のある福利厚生を理解でき、給与プロセスの透明性と信頼を確保します。
参照
給与レポート¶
インドの給与ローカリゼーションには、給与明細関連レポートと法定コンプライアンスレポートが含まれています:
給与登録¶
登録レポートは、従業員に支払われた給与の詳細な月次記録を提供します。これには、各従業員の手当、税務コンプライアンス、控除、福利厚生が含まれます。雇用主はこのレポートを使用して、給与支出と従業員の収入を追跡できます。
レポートを生成するには、に移動します。給与台帳のポップアップウィンドウが表示されます。開始日と終了日を設定し、特定の給与構造を選択して給与構造でフィルタリングし(それ以外の場合はすべての従業員が含まれます)、希望する給与明細ステータス`(:guilabel:`支払済、完了、または両方)を選択して給与明細をフィルタリングします。フィルターを設定したら、XLSXエクスポートをクリックして給与台帳レポートをダウンロードします。
EPFレポート¶
EPFレポートには、雇用主と従業員の両方が積立基金に対して行った拠出金が記載されています。従業員のEPF番号、拠出額、雇用主の対応拠出金が含まれ、1952年従業員積立基金およびその他の規定法の遵守が保証されます。
レポートを生成するには、に移動します。新規をクリックし、希望する年と月を設定し、XLSXファイルをエクスポートをクリックします。
ESIレポート¶
ESIレポートには、ESI制度に対して行われた拠出金の詳細が記載されています。雇用主と従業員の両方の拠出額と従業員のESI番号が提供され、従業員国家保険公社への法定申告に必要です。
レポートを生成するには、に移動します。新規をクリックし、希望する年と月を設定し、必要に応じてレポートタイプを選択し、XLSXファイルをエクスポートをクリックします。
労働福祉基金(LWF)レポート¶
このレポートは、雇用主と従業員の両方による労働福祉基金(LWF)への拠出金を対象としています。控除額を追跡し、州レベルの福祉基金要件の遵守を保証するのに役立ちます。
レポートを生成するには、に移動します。労働福祉基金レポートのポップアップウィンドウが表示されます。開始日と終了日を設定し、特定の部門を選択して部門でフィルタリングし(それ以外の場合はすべての従業員が含まれます)、XLSXエクスポートをクリックして労働福祉基金レポートをダウンロードします。
給与明細レポート¶
給与明細レポートは、選択した年のすべての給与構成品とともに、従業員に現在の給与と累積給与を提供するために使用されます。
レポートを生成するには、に移動します。新規をクリックし、希望する年と月を設定し、PDFファイル名の説明を設定します。次に入力をクリックして各従業員のPDFを作成します。これは入力後に表示されるスマートボタンからアクセスできます。
従業員別年間給与¶
従業員別年間給与レポートは、給与構成品と適用される給与構造を含む、選択した年の月別給与詳細を提供します。
レポートを生成するには、に移動します。労働福祉基金レポートのポップアップウィンドウが表示されます。年を設定し、部門または職位を設定して従業員をフィルタリングします。印刷をクリックして従業員別年間給与レポートをダウンロードします。
