Declaración de impuestos¶
Las empresas con un número de IVA registrado deben presentar una declaración de impuestos mensual o trimestral, según su volumen de negocios y el reglamento del registro. La declaración fiscal (o declaración de impuestos) proporciona a las autoridades fiscales información relacionada con las operaciones gravables realizadas por la empresa. El IVA repercutido se impone sobre el número de bienes y servicios vendidos por una empresa, mientras que el IVA soportado corresponde al impuesto que se agrega al precio al adquirir bienes o servicios. De acuerdo con estos valores, la empresa puede calcular el importe del impuesto que debe pagar o que se le devolverá.
Nota
Puede encontrar información adicional sobre el IVA y su funcionamiento en esta página de la Comisión Europea: «¿Qué es el IVA?».
Advertencia
Diferentes contactos que comparten el mismo CIF pueden generar un informe de IVA incorrecto. Si tus contactos están relacionados (p. ej., socios relacionados, divisiones dentro de la misma empresa, etc.), considera usar contactos de tipo padre e hijo.
Prerrequisitos¶
Periodicidad de la declaración de impuestos¶
La configuración de la periodicidad de la declaración de impuestos permite a Odoo calcular correctamente su declaración de impuestos y además enviarle un recordatorio para que nunca se le pase la fecha límite.
Para hacerlo, vaya a y en periodicidad de la declaración, puede establecer:
Periodicidad: defina si presenta la declaración de impuestos de forma mensual o trimestral;
Recordatorio: defina en qué momento Odoo debería recordarle que presente su declaración de impuestos;
Diario: seleccione el diario en el cual se registrará la declaración de impuestos.
Nota
Suele configurarse durante la instalación inicial de la aplicación.
Tablas de impuestos¶
Odoo genera informes de impuestos basados en los ajustes de las tablas de impuestos configuradas en sus impuestos. Por lo tanto, debe asegurarse de que todas las transacciones registradas utilizan los impuestos correctos. Para más información, consulte las reglas de Impuestos en la pestaña artículos del diario de cualquier factura.
Para configurar tus casillas de impuestos, ve a y abre el impuesto que deseas modificar. Allí puedes editar la configuración de tu impuesto, junto con las casillas de impuestos que se utilizan para registrar facturas o notas de crédito.
Nota
Por lo general, los impuestos y los informes ya están preconfigurados en Odoo mediante los paquetes de localización fiscal que se instalan dependiendo del país que seleccione al crear su base de datos.
Cerrar un periodo de impuestos¶
Fecha de bloqueo de impuestos¶
Cualquier transacción nueva cuya fecha contable sea anterior a la fecha Bloquear declaración de impuestos tiene sus valores de impuestos movidos al siguiente periodo fiscal abierto. Esto es útil para asegurarse de que no se pueda realizar ningún cambio en un informe una vez que su periodo esté cerrado.
Por lo tanto, le recomendamos bloquear su fecha fiscal antes de realizar su asiento contable de cierre. De esta forma, otros usuarios no podrán modificar o añadir transacciones que repercutirían en el asiento contable de cierre, lo que puede ayudarle a evitar errores en la declaración de impuestos.
Para comprobar la fecha actual de Bloquear declaración de impuestos o para editarla, ve a .
Declaración de la renta¶
Una vez que todas las transacciones que involucran impuestos se hayan contabilizado para el periodo que deseas declarar, abre el informe Declaración de impuestos yendo a . Selecciona el periodo que deseas declarar usando el filtro de fecha para tener una visión general de la declaración de impuestos. Luego, haz clic en Asiento de cierre para crear un asiento de cierre de impuestos. Odoo propone automáticamente los detalles del asiento. Realiza los cambios necesarios y haz clic en Publicar.
Desde el informe, haz clic en PDF para descargar un PDF de la declaración de impuestos. Alternativamente, haz clic en el icono (engranaje) y luego haz clic en Descargar Excel para descargar un XLSX de la declaración de impuestos. Para guardar el informe en la aplicación Documentos, haz clic en el icono (engranaje) y luego haz clic en Copiar a Documentos. Selecciona el formato a Exportar a, el Nombre de documento, la Carpeta donde guardarlo y añade cualquier Etiqueta.
El informe incluye todos los valores a declarar a las autoridades fiscales, junto con el importe a pagar o a reembolsar.
Nota
Si olvidó bloquear su fecha fiscal antes de hacer clic en Cerrar asiento contable, Odoo bloqueará automáticamente su periodo fiscal en la misma fecha que la fecha contable de su asiento. Este mecanismo de seguridad puede prevenir algunos errores fiscales, pero se aconseja bloquear su fecha fiscal de forma manual, como se describió anteriormente.
Importante
Una vez que el informe fiscal de un periodo se haya generado pero aún no se haya publicado, todavía se pueden contabilizar facturas o facturas de proveedor adicionales de ese mismo periodo e incluirlas en el asiento de cierre. Para hacerlo, haz clic en Actualizar en la Propuesta de asiento de cierre de impuestos, o haz clic en Asiento de cierre nuevamente desde el informe fiscal.
Después de que el informe fiscal se haya publicado para un periodo, Odoo bloquea el periodo y evita la creación de nuevos asientos que involucren IVA. Cualquier corrección a facturas de cliente o facturas de proveedor debe registrarse en el periodo siguiente.
Ver también