Consolidación¶
La consolidación permite combinar datos financieros de múltiples empresas separadas, cada una con su propia contabilidad, en una vista unificada, proporcionando una «imagen fiel» de la salud financiera de todo el grupo.
Ayuda a crear una vista clara y completa del rendimiento financiero del grupo al combinar datos de múltiples empresas.
Nota
Consolidating companies involves legally separate entities, whereas branches are subdivisions of a single legal entity which often share the head office’s resources (journals, taxes, accounts, fiscal positions) and are not consolidated in the same way.
Herramientas de consolidación¶
Varias herramientas combinadas contribuirán a la construcción de la consolidación financiera:
Mapeo de cuentas: Las cuentas similares de diferentes empresas pueden mapearse juntas. Esto permite a Odoo combinarlas correctamente en los informes consolidados. Para mapear cuentas, ve a . Haz clic en Ver en la línea de la cuenta. En la pestaña Mapeo, introduce un código en la columna Código de la empresa correspondiente para mapear la cuenta.
Nota
Importar mapeo o fusionar cuentas existentes usando la herramienta de fusión puede simplificar el proceso.
Cuando varias cuentas de una empresa se mapean a una sola cuenta en otra, es posible agrupar las múltiples cuentas en una sola línea en los informes de la otra empresa agrupando por el código de cuenta (
account_code) en lugar del ID de cuenta (account_id).Nota
Algunos informes, como el de pérdidas y ganancias, dividen las líneas en diferentes secciones por tipo de cuenta. Cuando estos informes se agrupan por código de cuenta, se mantienen las divisiones de sección, pero dentro de cada sección se respeta la agrupación de líneas por código de cuenta.
Example
Empresa Belga es una empresa matriz con una filial, Empresa Americana. Empresa Americana tiene cinco cuentas de ingresos:
400000 Ventas de productos - Nacional
400100 Ventas de productos - Internacional
410000 Ingresos por servicios - Consultoría
420000 Ingresos por suscripciones
430000 Ingresos por flete y manipulación
Las cinco cuentas de ingresos de EE.UU. corresponden a una sola cuenta de ingresos (700000 Ingresos) en la Empresa Belga.
Para que el informe de pérdidas y ganancias de la Empresa Belga muestre una línea para todas las cuentas de ingresos combinadas de la Empresa Americana relacionadas con la única cuenta de ingresos de la Empresa Belga, las cinco cuentas de ingresos de la Empresa Americana deben mapearse a la cuenta 700000 Ingresos de la Empresa Belga, y las líneas del informe deben agruparse por el código de cuenta.
Multi-Libros: Los libros son fundamentales para el proceso de consolidación. Son:
Libros regulares: Cada empresa en el alcance de consolidación tiene su propio libro contable estándar donde se registran todas las transacciones regulares del día a día. Excluye los diarios de ajustes de consolidación de la empresa.
Multi-Libro para consolidación: La empresa que realiza la consolidación también tiene un multi-libro especial. Este incluye todos los diarios de ajustes de consolidación de las otras empresas (los que se excluyen de sus propios libros). Esto permite ver el impacto total de todos los ajustes.
Para crear un nuevo libro, ve a y pulsa el botón Nuevo. Introduce un nombre, elige la empresa a la que está vinculado el libro y, lo más importante, determina qué diarios deben excluirse del libro.
- Selector multiempresa: Se puede acceder a la vista consolidada usando el selector
multiempresa. Seleccionando la empresa consolidadora como empresa actual y haciendo visibles las otras empresas en el selector, todos los asientos contables se muestran desde la perspectiva de la empresa consolidadora.
- Grupos horizontales: Las herramientas de informes de Odoo permiten combinar multi-libros y usar
grupos horizontales para ver el balance consolidado o el estado de pérdidas y ganancias. También muestran cuánto contribuye cada empresa a las cifras consolidadas generales.
Sigue estos pasos para crear un Grupo Horizontal:
Active el modo de desarrollador.
Ve a y haz clic en Nuevo.
Añade un Nombre de Grupo y selecciona los Informes donde se puede usar el grupo horizontal.
En la columna Campo, haz clic en Añadir una línea.
En la ventana Crear reglas, añade un Campo y crea una nueva regla de Dominio si es necesario. Luego, haz clic en Guardar y Cerrar.
Importante
Al abrirse, los informes financieros suelen mostrar por defecto una vista estatutaria, usando el libro mayor regular de la empresa (incluyendo su ajuste de consolidación). Para ver el panorama completo de consolidación, asegúrate de seleccionar el libro mayor múltiple que incluye todos los ajustes de consolidación.
Ajustes de Conversión Acumulados: Al consolidar empresas con diferentes monedas, Odoo maneja la conversión.
Cuentas de capital neto: Usa el tipo de cambio histórico.
Cuentas de pérdidas y ganancias (P&L): Usa el tipo de cambio promedio.
Cuentas del balance (excluyendo capital neto): Usa el tipo de cambio de cierre.
Importante
Los tipos de cambio utilizados son los de la empresa seleccionada actualmente.
Fusión de cuentas¶
Las cuentas se pueden fusionar para reducir el número de cuentas y estandarizarlas entre empresas. Esto es opcional; la consolidación funciona sin ello.
Para usar la herramienta de fusión, selecciona todas las empresas con una cuenta que necesite ser fusionada en el selector de empresas en la esquina superior derecha de la pantalla.
Luego, ve a y selecciona las cuentas a fusionar. Haz clic en el menú Acciones y selecciona Fusionar cuentas.
En la ventana Fusionar cuentas, activa la opción ¿Agrupar por nombre? si es necesario y haz clic en Fusionar.
Las cuentas seleccionadas se fusionan entonces en una sola cuenta compartida, accesible por todas las empresas elegidas, como si la cuenta hubiera sido creada directamente para ser compartida.
Separación de cuentas¶
También puede separar las cuentas en caso de que sea necesario.
Advertencia
Ten en cuenta que separar cuentas no separará los registros de conversación de las cuentas. Una vez fusionados, los historiales de cambios se fusionan permanentemente.
Para separar cuentas, selecciona una empresa con una cuenta compartida en el selector de empresas en la esquina superior derecha de la pantalla. Luego, ve a y selecciona la cuenta a separar. Haz clic en el menú Acciones y selecciona Separar cuentas.
Aparecerá una ventana emergente de confirmación Advertencia de Odoo, listando cómo se dividirán las cuentas.
Haz clic en Desunificar. Se creará una nueva cuenta vinculada a cada empresa para la cuenta previamente compartida.
Importar una asignación¶
Para importar una asignación de cuentas, selecciona todas las empresas relacionadas en el selector de empresas en la esquina superior derecha de la pantalla y ve a .
Primero, para elegir los campos a exportar, selecciona las cuentas, haz clic en el botón Acciones y selecciona Exportar. Luego, en la ventana Exportar datos, añade los campos Asignación de código/Código, Asignación de código/Empresa e ID externo usando el icono y haz clic en Exportar. No se requiere ningún otro campo.
Después, trabaje en una hoja de cálculo y añada el código deseado para cada compañía en las cuentas correspondientes.
En tercer lugar, para reimportar el archivo (formato xlsx o csv) en Odoo, haz clic en Importar y, en la sección Importar plan de cuentas, haz clic en Importar PdC. En la Guía de importación de contabilidad, arrastra o haz clic en Cargar archivo de datos para importar el archivo. Luego, haz clic en Importar.
Finalmente, los códigos ahora tienen en cuenta la asignación empresa por empresa.